Capital de giro para MEI: o que é e quanto guardar

Capital de giro é o dinheiro que mantém o negócio de pé entre o dia em que você paga e o dia em que você recebe. O nome parece de livro de administração, mas a ideia é bem conhecida de quem trabalha por conta própria: é a folga que impede que o atraso de um cliente vire uma conta atrasada sua.

Este texto faz parte do Guia do MEI. Ele explica por que o capital de giro falta, como calcular uma reserva simples e como juntar esse dinheiro sem sufocar o mês. O exemplo é de um designer autônomo, com valores redondos.

O que é capital de giro

Pense no dinheiro do negócio dando voltas. Ele sai para pagar as contas e o material, vira trabalho, volta quando o cliente paga e sai de novo. Capital de giro é o dinheiro que precisa estar no caixa para essa volta acontecer sem tropeço.

Ele não é o lucro. O lucro é o que sobra no fim. O capital de giro é o que você precisa ter antes, para aguentar o tempo entre gastar e receber.

Ele também não é o dinheiro para começar o negócio, como o computador, a máquina ou a reforma do espaço. Isso é investimento. E não é a reserva de emergência da sua família. O capital de giro é do negócio e serve para o dia a dia do negócio.

Por que ele falta

Quase sempre, o capital de giro falta por causa do tempo, e não porque o negócio vai mal. As causas mais comuns:

• Vender a prazo. O cliente paga em 30 dias, mas o aluguel e a internet vencem antes.
• Comprar à vista. Material e mercadoria pagos na hora, enquanto a venda só vira dinheiro depois.
• Meses fracos. Muitos negócios têm uma época mais parada no ano, e as contas fixas não tiram férias.
• Crescer rápido. Mais clientes significam mais gastos antes de receber. Um negócio que cresce depressa pode ficar sem dinheiro justamente quando está indo bem.
• Retirar mais do que o negócio rende. Se a retirada passa do lucro, o dinheiro do giro vai embora aos poucos para a casa.

O caso do designer que recebe em 30 dias

O Rafael é designer autônomo. No começo de março, ele fecha um projeto de identidade visual de R$ 6.000 com uma empresa que paga 30 dias depois da entrega. Ele trabalha o mês inteiro, entrega no dia 31 e recebe só no fim de abril.

Enquanto isso, as despesas fixas do negócio continuam chegando, mês após mês:

Para simplificar, a tabela deixa de fora o boleto mensal do MEI. Na sua conta, ele entra.

Na prática, o Rafael paga quase dois meses de despesas antes de ver a cor do dinheiro do projeto. Sem uma reserva, ele tem duas saídas ruins: atrasar as contas ou entrar no cheque especial. E a falta de dinheiro não tem nada a ver com a qualidade do trabalho dele. É só o prazo.

Como calcular uma reserva simples

Não existe um valor oficial nem uma lei sobre isso. Uma regra prática comum é guardar o suficiente para cobrir de 1 a 3 meses das despesas fixas do negócio.

1. Liste as despesas fixas do negócio num mês normal: aluguel, internet, programas, transporte, o boleto mensal do MEI, a mensalidade da maquininha, se houver. Deixe de fora as contas da casa.
2. Some tudo. Esse é o custo mínimo para o negócio continuar aberto por um mês.
3. Escolha quantos meses guardar. Um mês costuma bastar para quem recebe à vista e tem um movimento estável. Dois ou três meses fazem mais sentido para quem vende a prazo, depende de poucos clientes grandes ou tem meses muito fracos no ano.

Se você usa a planilha grátis de controle financeiro, a aba Resumo do mês mostra quanto saiu em cada categoria no ano. Dividindo pelo número de meses lançados, você tem a média de cada despesa.

O Rafael recebe a prazo e depende de poucos clientes, então escolheu dois meses: R$ 1.500 vezes 2, ou seja, R$ 3.000. Depois que chegar lá, ele quer subir para três meses, R$ 4.500.

Uma conta rápida ajuda a escolher o número de meses: quanto tempo passa entre o dinheiro sair e o dinheiro voltar? No caso do Rafael, quase dois meses, o que confirma a escolha.

Se a sua casa depende da retirada, pense em incluir a retirada nessa conta, porque ela também precisa sair no mês em que o cliente atrasa. A meta fica maior, e tudo bem construí-la aos poucos.

Como juntar o capital de giro

O jeito mais fácil é separar uma porcentagem de cada recebimento, antes de qualquer gasto. Por exemplo, 10% de todo pagamento que entra vai para uma conta ou uma aplicação separada do negócio, fácil de resgatar, mas fora da conta do dia a dia.

No exemplo, quando a empresa pagar os R$ 6.000, o Rafael separa R$ 600. Com cinco recebimentos desse tamanho, a reserva de R$ 3.000 está pronta. Se o mês estiver apertado, comece com 5%. O hábito importa mais que a porcentagem.

Três cuidados ajudam a reserva a crescer e a ficar de pé:

• Use os meses bons. Quando sobrar, reforce a reserva antes de pensar numa retirada extra.
• Reponha o que usar. Se precisou tirar da reserva, os próximos recebimentos repõem primeiro.
• Diminua o tempo entre gastar e receber. Pedir um sinal no início do projeto, como muitos designers fazem, ou combinar prazos maiores com fornecedores reduz o tamanho da reserva de que você precisa.

O que evitar

Usar o cheque especial como capital de giro. Ele está sempre ali e não pede nada, por isso parece prático. Mas costuma estar entre os créditos mais caros do mercado, e o que era um aperto de uma semana vira uma dívida de meses.

Misturar com a reserva pessoal. A reserva de emergência da família e o capital de giro do negócio têm funções diferentes. Se o negócio usa o dinheiro da casa, a família fica sem proteção, e você perde a noção de quanto o negócio precisa de verdade. Veja como separar o dinheiro pessoal do dinheiro do MEI.

Gastar a reserva com o que não é giro. Computador novo, curso ou reforma podem ser ótimos investimentos, mas pedem um planejamento à parte. Se saírem da reserva, ela não vai estar lá quando o cliente atrasar.

Pegar empréstimo sem comparar. Se precisar de crédito, compare os juros e o custo total, e saiba de onde vai sair cada parcela antes de assinar.

Onde o GF Max ajuda

Para calcular a reserva, você precisa saber quanto o negócio gasta por mês. Os relatórios do GF Max mostram as despesas por categoria e quanto é despesa fixa. Para saber quando o dinheiro vai apertar, as contas a pagar e a receber entram no fluxo de caixa previsto, que mostra o saldo dia a dia e avisa no Início se ele for ficar negativo.

Com os perfis de empresa e de pessoa física separados na mesma conta, a reserva do negócio e a da casa ficam cada uma no seu lugar.